В соответствии с кодексом корпоративного управления Общества, взаимоотношения между основными органами управления Общества - Правлением, Советом директоров и Единственным акционером Общества осуществляются в рамках утвержденных корпоративных процедур, через соответствующие уполномоченные органы. Следуя общепринятым принципам корпоративного управления, в Обществе активно функционируют институты независимых директоров, служба внутреннего аудита, созданы комитеты при Советах директоров Общества, налажена работа корпоративного секретаря.
Принципы и практика
Общество рассматривает корпоративное управление как средство повышения эффективности деятельности Общества, укрепления его репутации и снижении затрат на привлечение им капитала. Общество рассматривает надлежащую систему корпоративного управления как свой вклад в обеспечение верховенства законодательства в Республике Казахстан и фактор, определяющий его место временной экономике и обществе в целом.
Корпоративное управление Общества строится на основах справедливости, честности, ответственности, прозрачности, профессионализма и компетентности. Эффективная структура корпоративного управления предполагает уважение прав и интересов всех заинтересованных сторон Общества и способствует успешной деятельности Общества, в том числе росту его ценности, поддержанию финансовой стабильности и прибыльности.
Принципы корпоративного управления направлены на создание доверия в отношениях, возникающих в связи с управлением Обществом и являются основой всех правил и рекомендаций Кодекса корпоративного управления. Основополагающими принципами Кодекса являются:
- Принцип защиты прав и интересов Единственного акционера;
- Принцип эффективного управления Обществом Советом директоров и Правлением;
- Принцип самостоятельной деятельности Общества;
- Принцип прозрачности и объективности раскрытия информации о деятельности Общества;
- Принцип законности и этики;
- Принцип ответственности перед заинтересованными сторонами.
Совершенствование системы корпоративного управления
Одним из факторов успешного развития Компании является непрерывная работа по совершенствованию системы корпоративного управления.
В 2018 году проведены мероприятия, направленные на улучшение уровня корпоративного управления, которые позволили повысить рейтинг корпоративного управления до 89,7%. Кроме того, по итогам независимой оценки АО «КазАгроФинанс» вошло в топ-15 рейтинга прозрачности крупнейших компаний Казахстана, что стало следствием усилий Компании по развитию стандартов прозрачности и качества раскрытия информации. В целях дальнейшего улучшения системы корпоративного управления разработан План мероприятий по совершенствованию системы корпоративного управления АО «КазАгроФинанс» на 2019–2021 годы.
Также, в целях качественного мониторинга совершенствования системы корпоративного управления, в Стратегию развития АО «КазАгроФинанс» на 2020-2029 годы включен ключевой показатель деятельности «Рейтинг корпоративного управления, %».
Компания продолжит проведение плановых работ по повышению уровня корпоративного управления путем приведения системы менеджмента к мировым стандартам лучшей практики корпоративного управления. Развитие корпоративного управления окажет значительное влияние на повышение эффективной деятельности Компании, и позволит стать успешной компанией, работающей в соответствии с признанными мировыми стандартами.
Диагностика корпоративного управления
В 2014 году Единственным акционером Общества – Холдингом «КазАгро» была утверждена методика оценки уровня корпоративного управления дочерних акционерных обществ. Учитывая, что внедрение лучшей практики корпоративного управления в группе компаний осуществляется поэтапно, действующая методика направлена в первую очередь на построение системы корпоративного управления, и является более упрощенной в сравнении с мировыми стандартами.
По результатам диагностики, проведенной в 2015 году, уровень корпоративного управления АО «КазАгроФинанс» был оценен как «НИЗКИЙ» и составил 58,3 %.
По итогам диагностики 2016 года, проводимой Холдингом в соответствии с действующей методикой, уровень корпоративного управления достиг оценки «СРЕДНИЙ» – 82,8%. Исполнение стратегического плана по данному ключевому показателю в отчетном году составило 113,0%.
В соответствии с лучшей мировой практикой корпоративного управления в 2018 году проведена независимая диагностика корпоративного управления ТОО «Рейтинговое агентство «Эксперт РА Казахстан» в соответствии с их собственной методикой, которая значительно отличается от ранее применяемой Методики оценки корпоративного управления АО «Холдинг «КазАгро». Так, согласно Методике рейтингового агентства, уровень корпоративного управления измеряется не в процентах, а по определенному рейтинговому классу от 1 до 10.
По итогам диагностики RAEX, Обществу был присвоен уровень корпоративного управления «РКУ – 7. Компания соблюдает требования казахстанского законодательства в области корпоративного управления, следует отдельным рекомендациям международной передовой практики корпоративного управления. Компания характеризуется низкими рисками потерь собственников, связанных с качеством управления».
Данный уровень измерялся по шкале от -100 до 100 баллов и составил 71,8 баллов, при этом при переводе в процентное соотношение уровень составит 85,9% (171,8/200*100).
По итогам 2018 года АО «Холдинг «КазАгро» в 2019 году проведена диагностика корпоративного управления АО «КазАгроФинанс» согласно внутренней методики Холдинга. По результатам анализа уровень корпоративного управления был оценен как «Средний». По сравнению с предыдущей оценкой, проведенной Холдингом в 2018 году по итогам 2017 года, уровень вырос на 4 п.п.